Как сэкономить семейный бюджет: все о налоговых вычетах

ЗАКАЗАТЬ УСЛУГУ
Виды налоговых вычетов
Получить налоговый возврат можно в различных ситуациях: при продаже жилья или авто, покупке недвижимости. Также Вы можете вернуть часть денег, потраченных на обучение и лечение. Размер компенсации определяется из расчета 13% от размера вычета. Вы имеете право на возврат только в случае: если имеете российское гражданство официально трудоустроены оплачиваете НДФЛ на постоянной основе через работодателя. В таблице представлена краткая информация о налоговых вычетах, о каждом из них у нас на сайте есть отдельная подробная статья с примерами и пояснениями:


Возвращаем налог при покупке квартиры
Приобретая квартиру или иную жилую недвижимость, Вы имеете право вернуть часть средств в виде подоходного налога, который уплачивается Вами ежемесячно через работодателя (13%). Существует два варианта получения налоговой компенсации:

1. Если Вы покупаете квартиру без привлечения заемных или кредитных средств, то законодательство дает Вам возможность оформить вычет до 2 млн. руб., то есть получить возврат 260 тыс. руб. В случае, если стоимость приобретенного жилья меньше 2 млн., то Вы можете рассчитывать на компенсацию в размере 13% от цены покупки. Для купивших квартиру после 01.01.14 (стоимостью до 2 млн.) предоставляется право учесть остаток на покупку другого жилья (после 01.01.14). 
2. Если собственных средств на покупку недвижимости недостаточно, и Вы оформили ипотечный кредит, то НК предусмотрен вычет на сумму не более 3 млн. (максимально к возврату 390 тыс.). Компенсацию можно получить на сумму уплаченных процентов по ипотеке. Для тех, кто успел купить квартиру в ипотеку до 01.01.2014, есть возможность получить возврат на всю сумму уплаченных % полностью.
   

Возврат может получить любое лицо, официально трудоустроенное, осуществляющее перечисление НДФЛ по ставке 13% через работодателя (см. подробно все о том, как получить возврат подоходного налога при покупке квартиры).
Сумма возврата за год не может превышать размера уплаченного НДФЛ за тот же период. Если Вы не смогли вернуть всю сумму за год (из-за недостатка перечисленного НДФЛ), то сумму помощи можно перенести на следующие периоды. То есть компенсацию можно получать до тех пор, пока не будет выплачена вся сумма полностью
Если Вы купили квартиру до 01.01.2014 и ее стоимость менее 2 млн., то при покупке другого жилья льгота на остаток суммы не предоставляется. В случае, если квартира приобретена после указанной даты, ее стоимость, к примеру, 1.745 тыс., то Вы можете оформить льготу на эту сумму. Если в будущем Вами будет приобретена иная недвижимость, то у Вас остается право на вычет остатка суммы (2 млн. – 1.745 тыс. = 255 тыс.).
Оформить компенсацию можно напрямую через фискальную службу или по месту работы. В первом случае Вас необходимо подать ряд документов, среди которых:

• декларация 3-НДФЛ; 
• справка об уплаченных налогах 2-НДФЛ; 
• договор купли-продажи жилья + свидетельство права собственности; 
• заявление.
  

Если Вы решили оформлять возврат по месту службы, то вместо декларации Вам понадобится предъявить уведомление о праве на льготу (его нужно получать каждый год в ИФНС, предоставив все документы). Документы на жилье также необходимо подать работодателю.
При оформлении компенсации через фискальную службу, вся сумма зачисляется на Ваш банковский счет. Если Вы подаете на компенсацию по месту работы, то льгота будет предоставляется Вам ежемесячно и составлять 13% от дохода.

Как компенсировать НДФЛ при продаже жилья
Каждый гражданин, продавший квартиру (комнату, дом, прочую недвижимость) обязан оплатить налог с полученного дохода – НДФЛ 13%. Так как стоимость жилья зачастую бывает достаточно высокой, то и сумма налога, которую нужно «отдать» в бюджет является очень ощутимой для кошелька. Современное законодательство предоставляет право не оплачивать налог при определенных условиях, а также дает возможность уменьшить размер налоговых обязательств за счет налоговой льготы (см. как платить и сколько будет налог при продаже квартиры менее 3 и 5 лет в собственности). Для начала рассмотрим ситуации, когда налог можно вообще не платить: Вы продали квартиру, которая официально была в вашей собственности более 3-х лет. Если Вы купили жилье после 01.01.16 и решили его продать, то для освобождения от уплаты налога Вам нужно быть собственником недвижимости более 5-ти лет; Вы реализовали квартиру дешевле, чем купили, причем у Вас есть документальное тому подтверждение (договора, акты приема-передачи, квитанции, банковские выписки). Но в данном случае имеется важная оговорка: цена продажи не должна быть меньше 70% от кадастровой стоимости недвижимости (информацию можно посмотреть на сайте Росреестра или в кадастровом паспорте). Схема получения льготы в общем порядке зависит от того, когда продана квартира – до или после 01.01.2016. В первом случае Вы можете: уменьшить налогооблагаемую базу на 1 млн. (квартира продана за 3.846.120, а Вы платите налог с суммы 2.846.120 (3.846.120 – 1 млн.); получить льготу на сумму покупки этого же жилья, приложив документы на обе сделки (покупки и продажи). Практика показывает, что граждане, продавшие недвижимость до 01.01.2016, охотнее пользуются последней схемой получения компенсации, так как с финансовой точки зрения она является более выгодной. Для тех, кто продал квартиру или иное жилья в 2016 году, сообщаем о нововведениях: расчет налога, который Вы должны уплатить в бюджет, может быть рассчитан как от согласованной цены (по договору купли-продажи), так и от кадастровой стоимости (согласно кадастровому паспорту). Вам придется оплатить НДФЛ 13% с той суммы, которая больше (или договорная, или кадастровая). Для того, чтобы получить компенсацию, нужно обратиться в налоговую с декларацией и подтверждающими документами (договор, квитанции об оплате, расписки и т.п.). Даже если налог платить не нужно, Вы обязаны задекларировать доход в установленный срок (за текущий год до 30 апреля следующего года).